Потребительский кооператив эксплуатации гаражей " Кроун" ИНН:1434038778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89992610 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14041221686391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1253686391219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23232623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23262323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14271244712414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1276712414242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14281245712414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1277713414242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14071245648406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1266648406163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1065865
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1065879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14281245712414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1277713414242
21103 Выручка за отчетный год8481261896753
21104 Выручка за предыдущий год1261896753475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848638310347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1261310347175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848638310347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1261310347175
23503 Прочие расходы за отчетный год707196811
23504 Прочие расходы за предыдущий год64268116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141619242336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год619242336169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141619242269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619242269146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (1428) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (848) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (848) = 16.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67

Индекс Альтмана Z = 77.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (67.95), коэффициент текущей ликвидности (67.95), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (16.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительский кооператив эксплуатации гаражей  Кроун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить