Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей" ИНН:1434039210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89997405 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года574256733553
12104 Запасы на конец предыдущего года567335537980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4656341034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6341034815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20845118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45118569
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641567584605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675846059364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641567584605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675846059364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года623900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года646700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624964774291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года647742918555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166281314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281314809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166281314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281314809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641567584605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675846059364
21103 Выручка за отчетный год11845935914627
21104 Выручка за предыдущий год93591462713422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1027266056942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660569425964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157327547685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275476857458
22203 Управленческие расходы за отчетный год74300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83027547685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219276857458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83021926807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219268076653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83021926807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219268076653
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (6415) = 12.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10272+0+743) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (830)/Выручка (11845) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (11845) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.645

Индекс Альтмана Z = 47.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (4.05), коэффициент текущей ликвидности (38.64), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Обслуживание Транспортных Тягачей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить