Общество с ограниченной ответственностью "ИенграРемСтрой" ИНН:1434039242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89997799 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13818400
12104 Запасы на конец предыдущего года184000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364464228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46422827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6625337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62533756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508236670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236673650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50823667365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2366736583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43148-33-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48-33-70-517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77188100135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1881001350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771881000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1881004350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50823667365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2366736583
21103 Выручка за отчетный год7146768061757
21104 Выручка за предыдущий год6768061757312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2165557501270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5557501270339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498121560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121564870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год498121560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121564870
23503 Прочие расходы за отчетный год192848
23504 Прочие расходы за предыдущий год28483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47993460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93464540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4799337447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9346447-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (479)/Стоимость активов (508) = 94.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216+0+0) = 230.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (714) = 69.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (479)/Выручка (714) = 67.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.943

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.943

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.597

Индекс Альтмана Z = 20.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (6.6), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (69.75%), рентабельность компании (67.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИенграРемСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить