Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Север" ИНН:1434039316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89998735 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37735380
11504 Основные средства на конец предыдущего года735380108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3773530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7353800
12103 Запасы на конец отчетного года1039102211832871
12104 Запасы на конец предыдущего года1022118328713012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2103461767558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461767558654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25737201010635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37201010635610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3399478839600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4788396040640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3436486140144144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4861401441444384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000367136631272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367136631272-945
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243611913512872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119135128725329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243611913510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119135128720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3436486140144144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4861401441444384
21103 Выручка за отчетный год20361196064270539324
21104 Выручка за предыдущий год19606427053932435217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18815176673846636730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17667384663673034889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1546193942390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1939423925940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1546193942390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1939423925940
23403 Прочие доходы за отчетный год1045390571
23404 Прочие доходы за предыдущий год45390571229
23503 Прочие расходы за отчетный год8652542338744
23504 Прочие расходы за предыдущий год2542338744421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691173022910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1730229124210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128215177203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215177203217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год563151521142218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151521142218-81

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (563)/Стоимость активов (3436) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18815+0+0) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1546)/Выручка (20361) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (563)/Выручка (20361) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Индекс Альтмана Z = 4.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить