Общество с ограниченной ответственностью "ПромЭксперт" ИНН:1434039860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63834976 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1070512651178
11504 Основные средства на конец предыдущего года126511780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1070512651178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126511780
12103 Запасы на конец отчетного года2146536020
12104 Запасы на конец предыдущего года360200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года429543921711521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3945711521102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10341781346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340813477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645224699712867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4646712868109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752274826214046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4773214046110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2167500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1850200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2167500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1850200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122367252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года672520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52329297797637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291637636100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53552298467889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292307888100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752274826214046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4773214046110
21103 Выручка за отчетный год210013031214679
21104 Выручка за предыдущий год30312146790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16890160377790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1603777900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4111142756889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1427568890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4111142756889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1427568890
23403 Прочие доходы за отчетный год8832280
23404 Прочие доходы за предыдущий год22800
23503 Прочие расходы за отчетный год2599262
23504 Прочие расходы за предыдущий год42620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4735144116827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1446168270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156121520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3174122596827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1234568270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3174)/Стоимость активов (75227) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16890+0+0) = 24.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4111)/Выручка (21001) = 19.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3174)/Выручка (21001) = 15.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.623

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.623<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (19.58%), рентабельность компании (15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромЭксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить