Товарищество собственников жилья "Геологов 49" ИНН:1434040015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63836627 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года989352336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3523360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6091676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1598522342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5223420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1598522342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5223420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-197-44471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-444710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1128742271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7422710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6672240
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1795966271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9662710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1598522342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5223420
21103 Выручка за отчетный год35113078264
21104 Выручка за предыдущий год30782640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32273631199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36311990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284-55365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-553650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284-55365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-553650
23403 Прочие доходы за отчетный год84907
23404 Прочие доходы за предыдущий год9070
23503 Прочие расходы за отчетный год44192
23504 Прочие расходы за предыдущий год1920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324-48270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-482700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234-51370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-513700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Геологов 49

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Геологов 49

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Геологов 49

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (1598) = 14.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Геологов 49

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3227+0+0) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Геологов 49

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (3511) = 8.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Геологов 49

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (3511) = 6.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Геологов 49

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Геологов 49

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Геологов 49

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Геологов 49

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Геологов 49

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.11

Индекс Альтмана Z = 3.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Геологов 49

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (8.09%), рентабельность компании (6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Геологов 49

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить