ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345" ИНН:1434040110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63838000 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14912
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1654562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1654562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1494187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1654562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562142
21103 Выручка за отчетный год23612788
21104 Выручка за предыдущий год27880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13692788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13691679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16790
23503 Прочие расходы за отчетный год621495
23504 Прочие расходы за предыдущий год14957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1307184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1307184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1307)/Стоимость активов (1654) = 79.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (992+0+0) = 138 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1369)/Выручка (2361) = 57.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1307)/Выручка (2361) = 55.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.79

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.338

Индекс Альтмана Z = 23.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (10.34), коэффициент текущей ликвидности (10.34), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (57.98%), рентабельность компании (55.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТЕВАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ-345

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить