Товарищество собственников жилья "ТСЖ ж/д № 9/1 по пр.Дружбы Народов" ИНН:1434040304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63840333 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года465568450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568450547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467570451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года570451559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467570451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570451559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1723157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231398
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года291516255
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года516255551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295539394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539394559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467570451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570451559
21103 Выручка за отчетный год737067
21104 Выручка за предыдущий год70670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год737067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год737067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70670
23404 Прочие доходы за предыдущий год680
23503 Прочие расходы за отчетный год91217
23504 Прочие расходы за предыдущий год12170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год646458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (467) = 12.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (73) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (73) = 82.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = 8.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (82.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья ТСЖ жд  91 по пр.Дружбы Народов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить