Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 127" ИНН:1434040819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03437051 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17495189862079022080
11504 Основные средства на конец предыдущего года18986207902208023957
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года47362505187187
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2505187187187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22231214912097722267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21491209772226724144
12103 Запасы на конец отчетного года5860658579266183
12104 Запасы на конец предыдущего года6585792661837486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2177289950475387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2899504753876426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12292943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43330132
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330132132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года808095291300211731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9529130021173114087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30311310203397933998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31020339793399838231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1568156815681568
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1568156815681568
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12395123951239512395
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12395123951239512395
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16142-525613631226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5256136312261126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-217987071532615189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8707153261518915089
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года107110718989
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1071898989
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107110718989
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1071898989
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31419207421856418720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20742185641872023053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31419212421856418720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21242185641872023053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30311310203397933998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31020339793399838231
21103 Выручка за отчетный год306305134165978337
21104 Выручка за предыдущий год30513416597833763432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12917373994404073463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37399440407346367170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12611-6886-23814874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6886-23814874-3738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12611-6886-23814874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6886-23814874-3738
23403 Прочие доходы за отчетный год2437132771593342
23404 Прочие доходы за предыдущий год1327715933426515
23503 Прочие расходы за отчетный год1016174730467138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1747304671382248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11190-730617321078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-730617321078529
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22126138116
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год126138116191
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год982000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2232231700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2317000
24603 Прочее за отчетный год19285911080625
24604 Прочее за предыдущий год5911080625145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10886-6562168122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-656216812287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10886-6562168122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-656216812287
32003 Величина капитала на 311568156815681568
32005 Величина капитала на 3112395123951239512395
32007 Величина капитала на 31-5256136312261126
32008 Величина капитала на 318707153261518915089
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1088666193022
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1088666193022
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10886656200
33218 Убыток (ИТОГО)10886656200
33003 Величина капитала на 311568156815681568
33005 Величина капитала на 3112395123951239512395
33007 Величина капитала на 31-16142-525613631226
33008 Величина капитала на 31-217987071532615189
36003 Чистые активы на 31-217987071532615189
36004 Чистые активы на 318707153261518915089
41103 Поступления – всего за отчетный год532302223857077323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год532301283848877320
41203 Платежи – всего за отчетный год1900307393793677316
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10148981040235966
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1726136151746425343
41293 Прочие платежи за отчетный год7312226975615697
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1368-5176347
42103 Поступления – всего за отчетный год1356000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1356000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13560-603-22
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12-171-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10886)/Стоимость активов (30311) = -35.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12917+0+0) = -97.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12611)/Выручка (306) = -4121.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10886)/Выручка (306) = -3557.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Индекс Альтмана Z = -8.772

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-4121.24%), рентабельность компании (-3557.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  127

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить