ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБТОРГ Н" ИНН:1434040833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63846206 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года395346795707
12104 Запасы на конец предыдущего года467957071881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3839340010191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3400101917025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6831095120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1095120322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8475917416018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9174160189228
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8475917416018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9174160189228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789182467400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824674003560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235557528
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года557528635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3493728091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37280905033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5849298619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92986185668
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8475917416018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9174160189228
21103 Выручка за отчетный год927686315505
21104 Выручка за предыдущий год68631547118301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943632111397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63211138014356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-165424108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54240913945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165424108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54240913945
23403 Прочие доходы за отчетный год618
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год295297123
23504 Прочие расходы за предыдущий год297122110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3052463993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24639773835
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50160154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160154228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-355863839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8638233607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-355)/Стоимость активов (8475) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (943+0+0) = -1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (927) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-355)/Выручка (927) = -38.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.512

Индекс Альтмана Z = 20.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (7.74), коэффициент текущей ликвидности (14.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-1.73%), рентабельность компании (-38.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТОРГ Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить