ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕЗАРЬ" ИНН:1434041033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63849558 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5377390
11504 Основные средства на конец предыдущего года7391341248
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5377390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73913410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1282490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24992564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года775778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2323260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32613110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76910650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10652652390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76710230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023160497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4278032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4210480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76910650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10652652390
21103 Выручка за отчетный год153936240
21104 Выручка за предыдущий год36242483562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166840140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40141152384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129-3900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39013310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129-3900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39013310
23503 Прочие расходы за отчетный год127850
23504 Прочие расходы за предыдущий год85016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-256-4750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47513310
24604 Прочее за предыдущий год10600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-256-5810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5811300162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-256)/Стоимость активов (769) = -33.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1668+0+0) = -7.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (1539) = -8.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-256)/Выручка (1539) = -16.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 116

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 116

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 383.5

Индекс Альтмана Z = 401.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (52), коэффициент быстрой ликвидности (116), коэффициент текущей ликвидности (116), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-8.38%), рентабельность компании (-16.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕЗАРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить