Общество с ограниченной ответственностью "НеоСфера" ИНН:1434041097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63841752 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111100
11504 Основные средства на конец предыдущего года42396232634111
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года48859500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11473868380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4738683866360
12103 Запасы на конец отчетного года263533555461
12104 Запасы на конец предыдущего года5335554611707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3159221027965653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22102758550110434
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года400000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514315738
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23860300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60315300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4060335136460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3351364661190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407180891048412755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8089104841275512190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1217288500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2885433100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1207289543413901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289543413901713
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1394000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года40000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1394000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5139515461438715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51546143871510784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5139515461430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5154614388540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407180891048412755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8089104841275512190
21103 Выручка за отчетный год4240101932520253501
21104 Выручка за предыдущий год10193252025350148403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4233117562524751115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11756252475111547502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7-1563-450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1563-4523860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-1563-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1563-4523860
23403 Прочие доходы за отчетный год143434091650
23503 Прочие расходы за отчетный год42381964340
23504 Прочие расходы за предыдущий год196434022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4088-17163210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17591042810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1406-173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год436112176
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год36-3600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год36300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год40-31100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-107000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4102-18633154169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19493154169703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4102-186300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-194931500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4102)/Стоимость активов (4071) = -100.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4233+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (4240) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4102)/Выручка (4240) = -96.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.229

Индекс Альтмана Z = -12.012

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-96.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НеоСфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить