Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эльф" ИНН:1434041146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67660119 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2454276129452600
11504 Основные средства на конец предыдущего года2699294526002768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2454276129450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2699294526000
12103 Запасы на конец отчетного года17718611560
12104 Запасы на конец предыдущего года156108610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659599215286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412604286367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года389101394178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86401178250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12258867240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65811135250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3679364636693124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3357405831243385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3450346231372986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3089313729873149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228184532138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268921138236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3679364636693124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3357405831243385
21103 Выручка за отчетный год3993290240022965
21104 Выручка за предыдущий год3865243329652614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3263224536962982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3552142429811555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7306573060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3131009-160
23503 Прочие расходы за отчетный год369332156146
23504 Прочие расходы за предыдущий год36185146216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4133251500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16924-1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361325150-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48924-162843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (361)/Стоимость активов (3679) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3263+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (730)/Выручка (3993) = 18.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (361)/Выручка (3993) = 9.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (18.28%), рентабельность компании (9.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Эльф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить