Общество с ограниченной ответственностью "Инициативное Строительство" ИНН:1434041611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67667966 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275514801122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148011220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1492352201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23522010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290417153323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171533230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290417153323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171533230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1422-240-1338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-240-13380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432619552807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195528070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432619554661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195546610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290417153323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171533230
21103 Выручка за отчетный год47386713889
21104 Выручка за предыдущий год67138890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64519225237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92252370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1713-251-1348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-251-13480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1713-251-1348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-251-13480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1713-251-1348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251-13480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1713-251-1348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-251-13480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1713)/Стоимость активов (2904) = -58.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6451+0+0) = -26.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1713)/Выручка (4738) = -36.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1713)/Выручка (4738) = -36.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.329

Х5 = Выручка/Активы = 1.632

Индекс Альтмана Z = -1.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-36.15%), рентабельность компании (-36.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инициативное Строительство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить