Общество с ограниченной ответственностью "Мечта" ИНН:1434041812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67669184 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69696991
11504 Основные средства на конец предыдущего года6969910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6969690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6969910
12103 Запасы на конец отчетного года131913193055276
12104 Запасы на конец предыдущего года1319128825730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607607566996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года607618679352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6363700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6311590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1989198936910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1989190710950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2058205837601363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205819761186382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62621970-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62200-536-183
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года711711711899
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7117118980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7117117110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7117118980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128512851079479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12851065824565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1285128510790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128510658240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2058205837601363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205819761186382
21104 Выручка за предыдущий год33422086777978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160569249805392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-147236970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127-147236970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127-1685-3530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-1685-353-204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2058) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 2.276

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.276<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-384.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить