Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспрессТрансСтрой" ИНН:1434041890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67669793 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81973311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33111093
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82243406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34061093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82243406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34061093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38351279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43902127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21271078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43902127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21271078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82243406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34061093
21103 Выручка за отчетный год770211903
21104 Выручка за предыдущий год119038900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год802310502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105027822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3211401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14011078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3211401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14011078
23503 Прочие расходы за отчетный год813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3291388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13881078
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4151249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1249970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-415)/Стоимость активов (8224) = -5.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8023+0+0) = -4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-321)/Выручка (7702) = -4.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-415)/Выручка (7702) = -5.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.874

Индекс Альтмана Z = 3.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-4.17%), рентабельность компании (-5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить