ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНЕРГИЯ" ИНН:1434042140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67673375 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61657555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657560135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6274850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72871010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года647485100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7487100136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1167485100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7487100118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года647485100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7487100136
21103 Выручка за отчетный год5000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188131421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1314096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-183-13-140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-183-13-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13-1400
23503 Прочие расходы за отчетный год7021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190-13-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190-13-16-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-170-103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (64) = -296.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+0) = -97.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-183)/Выручка (5) = -3660 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (5) = -3800 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.644

Индекс Альтмана Z = -42.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-3660%), рентабельность компании (-3800%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить