ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЛЮС" ИНН:1434042407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67679225 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1001001020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1001001020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001001020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001001020
12103 Запасы на конец отчетного года1600202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296712194216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12204240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7101382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29901231520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122752170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30921331155219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332152119156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131021244-225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21393-227-119
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93593500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года935000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844181111444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18156346275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177911161110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1116563460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30921331155219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332152119156
21103 Выручка за отчетный год2948211936763776
21104 Выручка за предыдущий год20081977377626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54765624583417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6566202778155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2401146312180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135213579980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2401146312180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135213579980
23503 Прочие расходы за отчетный год103013148804
23504 Прочие расходы за предыдущий год12039856450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13711493380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1493723530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274306876
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3075760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1097119270279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119297277-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1097)/Стоимость активов (3092) = 35.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = 438.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2401)/Выручка (2948) = 81.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1097)/Выручка (2948) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.735

Индекс Альтмана Z = 9.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (81.45%), рентабельность компании (37.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить