Общество с ограниченной ответственностью "Мир Машин и Запчастей" ИНН:1434042848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92117916 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100057155140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100057155140
12103 Запасы на конец отчетного года295310282
12104 Запасы на конец предыдущего года3112801861
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11408691084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86910813676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9510283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1028328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153011891649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119016445565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153021907364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2190735910705
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2277-21742763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-217427361129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239134854073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года348540735859
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1416879528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8795503718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380743644601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года436446239577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153021907364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2190735910705
21103 Выручка за отчетный год355747868420
21104 Выручка за предыдущий год4786842012996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365580875745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8087574611733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-33012675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-330126741263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-33012675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-330126741263
23503 Прочие расходы за отчетный год2561593823
23504 Прочие расходы за предыдущий год159374731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-354-48941852
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-489419271232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7516218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16218123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-429-49101634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-491017091109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-429)/Стоимость активов (1530) = -28.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3655+0+0) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (3557) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-429)/Выручка (3557) = -12.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.598

Индекс Альтмана Z = -2.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.49), рентабельность продукции (-2.76%), рентабельность компании (-12.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Машин и Запчастей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить