ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС" ИНН:1434042887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92118318 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36524484344180
11504 Основные средства на конец предыдущего года4843441800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36524484344180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4843441800
12103 Запасы на конец отчетного года702980177680102748
12104 Запасы на конец предыдущего года17768010202340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6776201310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года62013000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19116391686206297112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9168720616706610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года459541604722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5416047220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года895299270048233910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2700482337880210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года931823318482238097882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31848223795802110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6438-4395-6770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4395-677610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6398-4385-66771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4385-6677110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года132030000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года132030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130136124958172861564
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124958397415640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80676519760971906245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1976092048863860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года936901322568244760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3225672446279500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года931823318482238097882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31848223795802110
21103 Выручка за отчетный год419972137919807729
21104 Выручка за предыдущий год21379198077290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42975212812727648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2128127270610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9789817080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9817086680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18423923370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23923375880
22203 Управленческие расходы за отчетный год805345900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год345962900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1967-3600-6290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36000800
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год781181145
23504 Прочие расходы за предыдущий год11811440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2042-3718-7430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3718-743760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2042-3718-74761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3718-747610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2042-3718-7470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3718-747610
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-4395-677610
32008 Величина капитала на 31-4385-667710
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)30000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)30000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)30000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204337187380
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)204337187380
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204337187380
33218 Убыток (ИТОГО)204337187380
33003 Величина капитала на 314010100
33007 Величина капитала на 31-6438-4395-6770
33008 Величина капитала на 31-6398-4385-6670
36003 Чистые активы на 31-6398-438600
36004 Чистые активы на 31-4385-66600
41103 Поступления – всего за отчетный год11518390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1178540
41203 Платежи – всего за отчетный год11666780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1150280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2042)/Стоимость активов (931823) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42975+184+805) = -4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1967)/Выручка (41997) = -4.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2042)/Выручка (41997) = -4.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = 0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-4.68%), рентабельность компании (-4.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК ТРАНС СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить