Общество с ограниченной ответственностью "ПрофИнком" ИНН:1434042911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92118956 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134019832627
11504 Основные средства на конец предыдущего года198326270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134019832627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198326270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258926355294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года263552940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88022190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258935157513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351575130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3929549810140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5498101400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60518944575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189445750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года328328350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3283500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420632765215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327652150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453436045565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360455650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3929549810140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5498101400
21103 Выручка за отчетный год2076577512132
21104 Выручка за предыдущий год5775121320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451280817837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год808178370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2436-23064295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-230642950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2436-23064295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-230642950
23404 Прочие доходы за предыдущий год475280
23503 Прочие расходы за отчетный год63422110
23504 Прочие расходы за предыдущий год4221100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2499-26814713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-268147130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2499-26814713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-268147130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2499)/Стоимость активов (3929) = -63.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4512+0+0) = -53.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2436)/Выручка (2076) = -117.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2499)/Выручка (2076) = -120.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.133

Х5 = Выручка/Активы = 0.528

Индекс Альтмана Z = -2.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-117.34%), рентабельность компании (-120.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофИнком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить