Общество с ограниченной ответственностью "ТИМПТОН" ИНН:1434042982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92119855 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210208
21103 Выручка за отчетный год24052649
21104 Выручка за предыдущий год26492466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23802622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26222358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (184) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2380+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (2405) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2405) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИМПТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить