Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД" ИНН:1434042990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92119861 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223102
21103 Выручка за отчетный год37754450
21104 Выручка за предыдущий год44503207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35814196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41963173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25434
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (304) = 26.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3581+0+0) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (3775) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (3775) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить