ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ" ИНН:1434043104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123265 ОКВЭД:71.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3327112
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года271130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3327112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41594780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594779100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44654892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года654891100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77925994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года925994100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-145-113-44-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-113-44-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45-135690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-135690100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11310500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11310500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77925994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года925994100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1965288
22204 Управленческие расходы за предыдущий год652880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-65-28-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65-28-80
23303 Проценты к уплате за отчетный год8500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год1214144
23504 Прочие расходы за предыдущий год131440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-84-42-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83-42-120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2-100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год61682
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16820
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33-69-34-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-34-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33-69-34-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-68-34-100
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-113-44-100
32008 Величина капитала на 31-135690100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33693410
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33693410
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33693410
33218 Убыток (ИТОГО)33693410
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-145-113-44-10
33008 Величина капитала на 31-45-135690
36003 Чистые активы на 31-45-135690
36004 Чистые активы на 31-135690100
41103 Поступления – всего за отчетный год3140
41193 Прочие поступления за отчетный год3140
41203 Платежи – всего за отчетный год21893616
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8701916
41293 Прочие платежи за отчетный год1319170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-18-88-32-16
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1812-32-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (77) = -42.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+19) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.369

Индекс Альтмана Z = -2.202

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.56), коэффициент быстрой ликвидности (4.89), коэффициент текущей ликвидности (4.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛМАР - ЛИЗИНГ И ФИНАНСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить