ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРЮНГРИУГОЛЬ" ИНН:1434043129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123271 ОКВЭД:10.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2339702382716119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2339704843451065
12104 Запасы на конец предыдущего года34140417310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года785704138468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57041384680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593287325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3287325100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года202295700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2295236500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157323897410524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3238326910524100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2355432384940861589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32385170361589100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-146397-162461-102425-66296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-162461-102425-662960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-146297-162361-102325-66196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-162361-102325-66196100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1380708698166511594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86981015940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31781782917580261050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7829178097610500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32723844410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1698511655998269167085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16559978335670850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2355432384940861589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32385170361589100
22203 Управленческие расходы за отчетный год50316671594937453
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166715949374530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-503-1667-25862-80962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1667-25862-809620
23303 Проценты к уплате за отчетный год7188570150574469
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5701505744690
23403 Прочие доходы за отчетный год7119319634834085
23404 Прочие доходы за предыдущий год3196348340850
23503 Прочие расходы за отчетный год668432038163831069
23504 Прочие расходы за предыдущий год320381638310690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7256-36210-43819-82414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36210-43819-824140
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1540-1227-1058-373
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1227-1058-3730
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1-220
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-116-23827770816119
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-238277708161190
24603 Прочее за отчетный год-235131161
24604 Прочее за предыдущий год11610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16142-60036-36129-66296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60036-36129-662960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16142-60036-36129-66296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60036-36129-662960
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-162461-102425-662960
32008 Величина капитала на 31-162361-102325-66196100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16064000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16064000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16064000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16064000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-146397-162461-102425-66296
33008 Величина капитала на 31-146297-162361-102325-66196
36003 Чистые активы на 31-146297-162361-102325-66196
36004 Чистые активы на 31-162361-102325-66196100
41103 Поступления – всего за отчетный год12703578547369
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6503506442427
41193 Прочие поступления за отчетный год6207214942
41203 Платежи – всего за отчетный год44000564545274104257
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3653016551646659788
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год71717422088927779
41293 Прочие платежи за отчетный год67532248791916690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-43873-5645-9489-56888
43103 Поступления – всего за отчетный год4450055908340100498
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4450055908340100498
43203 Платежи – всего за отчетный год6000043385
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год439005590834057113
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27-55-238225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16142)/Стоимость активов (23554) = 68.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+503) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-503)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16142)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.861

Индекс Альтмана Z = -9.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-6.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-218.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИУГОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить