ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТРАКТОР" ИНН:1434043224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38691455 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3448379539834550
11504 Основные средства на конец предыдущего года3795427345500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2675262400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года262423400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6123641941850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6419450745500
12103 Запасы на конец отчетного года7940118438374
12104 Запасы на конец предыдущего года1184379740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26195181883569217829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1818816509178290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242530016031575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300160315750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года422000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3710230351373780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3035118191194780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43225367704156324028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3677022698240280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9767-901200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-901183700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9717-89626521889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-896188718890
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года121900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8684724863465419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7248634654190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44246384653456416720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3846415465167200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5293045713409100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4571221811221390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43225367704156324028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3677022698240280
21103 Выручка за отчетный год173901854227455280288
21104 Выручка за предыдущий год8542274595802880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156728986817471078315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7559674399783150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17173-13259-1580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год982619619730
22203 Управленческие расходы за отчетный год16335000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23085000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год838-13259-1580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1325919619730
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год49000
23203 Проценты к получению за отчетный год3300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год718728927222
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7289272220
23403 Прочие доходы за отчетный год10836206113019614637
23404 Прочие доходы за предыдущий год2061129892146370
23503 Прочие расходы за отчетный год11671188233034714089
23504 Прочие расходы за предыдущий год1882330351140890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-663-12196-12360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12196-119022990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-74-6800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-68-400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-71900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год19000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51239000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год239023400
24603 Прочее за отчетный год1512300
24604 Прочее за предыдущий год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-756-9848-12361839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9848-95618390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-756-984800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9848-95600
32003 Величина капитала на 31505000
32007 Величина капитала на 31-901183700
32008 Величина капитала на 31-896188700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))756984900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)756984900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))756984900
33218 Убыток (ИТОГО)756984900
33003 Величина капитала на 31505000
33007 Величина капитала на 31-9767-901200
33008 Величина капитала на 31-9717-896200
36003 Чистые активы на 31-9717000
36004 Чистые активы на 31-8961000
41103 Поступления – всего за отчетный год13117910204600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1132479923100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год17834000
41193 Прочие поступления за отчетный год98281500
41203 Платежи – всего за отчетный год12923410350900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год814937676600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год310881015600
41293 Прочие платежи за отчетный год166531658700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1945-146300
42103 Поступления – всего за отчетный год49310000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год49000
42203 Платежи – всего за отчетный год549310000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год49000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500310000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-500000
43103 Поступления – всего за отчетный год150057000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год150057000
43203 Платежи – всего за отчетный год82041000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год82041000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год68016000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2125-130300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-756)/Стоимость активов (43225) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156728+0+16335) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (838)/Выручка (173901) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-756)/Выручка (173901) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.184

Индекс Альтмана Z = -1.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТРАКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить