Общество с ограниченной ответственностью "ПроСервис Якутия" ИНН:1434043320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128268 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года84416990
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года169916990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84416991699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169916991273
12103 Запасы на конец отчетного года500238583754
12104 Запасы на конец предыдущего года385837543528
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344414283822848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428382284819853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12742306148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2306132574
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410494900926750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490082675023955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418945070828449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507082844925228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1462-32030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3203-74780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1452-3193-7468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3193-7468-5072
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530060006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433384860129917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года486012991724300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433385390135917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539013591730300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418945070828449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507082844925228
21103 Выручка за отчетный год118797115067111098
21104 Выручка за предыдущий год11506711109892324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687649028692909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год902869290990425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500332478118189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24781181891899
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3503155730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год557385730
22203 Управленческие расходы за отчетный год8885104620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10462112720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6117874618189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8746-16561899
23403 Прочие доходы за отчетный год43527468
23404 Прочие доходы за предыдущий год52711504
23503 Прочие расходы за отчетный год2159334021053
23504 Прочие расходы за предыдущий год334012088485
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40015933-2396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5933-2863-5082
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79711660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год211040
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-85500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23424275-2396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4767-2396-5082
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234242750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4767-23960
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-3203-74780
32008 Величина капитала на 31-3193-74680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174242750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)174242750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174242750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)174242750
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-1462-32030
33008 Величина капитала на 31-1452-31930
36003 Чистые активы на 31-1452-31930
36004 Чистые активы на 31-3193-74680
41103 Поступления – всего за отчетный год131680916890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116471839320
41193 Прочие поступления за отчетный год1520977570
41203 Платежи – всего за отчетный год76530895150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37287316300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35622491510
41293 Прочие платежи за отчетный год362187340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5515021740
43203 Платежи – всего за отчетный год250300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год250000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-250300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5264721740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2342)/Стоимость активов (41894) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68764+35031+8885) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6117)/Выручка (118797) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2342)/Выручка (118797) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 0.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроСервис Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить