ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ" ИНН:1434043601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38692472 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1634140140
11504 Основные средства на конец предыдущего года12401400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1634140140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12401400
12103 Запасы на конец отчетного года13700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1366985545232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82125282952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14792561211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2561211264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1528588106443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года846864931216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691989516583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970866331216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1292400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года791000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1302479206484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79206484963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3895103199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103114973
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года75700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3895103199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178814973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691989516583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970866331216
21103 Выручка за отчетный год18775903111311
21104 Выручка за предыдущий год9031113112160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15651393383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1877574669918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год746699181777
22203 Управленческие расходы за отчетный год1252200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год625374669918
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год746699181777
23403 Прочие доходы за отчетный год1844543
23404 Прочие доходы за предыдущий год445431180
23503 Прочие расходы за отчетный год54556204917
23504 Прочие расходы за предыдущий год562049172026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572618905544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18905544931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2130
24603 Прочее за отчетный год71100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год501518885531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18885531931
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год501500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5015)/Стоимость активов (16919) = 29.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12522) = 49.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6253)/Выручка (18775) = 33.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5015)/Выручка (18775) = 26.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.344

Х5 = Выручка/Активы = 1.11

Индекс Альтмана Z = 4.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (33.3%), рентабельность компании (26.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить