Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория "Южякутгеология" ИНН:1434043721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38694146 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179827121800
11504 Основные средства на конец предыдущего года271218010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179827131800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271218110
12103 Запасы на конец отчетного года65222714390
12104 Запасы на конец предыдущего года27143920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4725354114020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2014140200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года995139510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15725100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12242639414460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63001446120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140409107162710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90121627130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1601873410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1463480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3458100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13535883915930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8785159350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13880892015930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8866159350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140409107162710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90121627130
21103 Выручка за отчетный год51159626410
21104 Выручка за предыдущий год9626387660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5006869400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9424370700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109932410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20216960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109932410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20216960
23403 Прочие доходы за отчетный год161001
23503 Прочие расходы за отчетный год198779231
23504 Прочие расходы за предыдущий год3915130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72153180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1631830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14153140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1121420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (14040) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5006+0+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (5115) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (5115) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -0.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексная химико-технологическая лаборатория Южякутгеология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить