Общество с ограниченной ответственностью "Соранг" ИНН:1434043746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38694063 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3414240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3414240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291036413956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3641395652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56160654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60654391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347142474010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42474010443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347145884434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45884434443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13612904-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2904-318417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года202020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года202020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года202023
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380120120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1201200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170915434609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154446095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208916634729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166447295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347145884434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45884434443
21103 Выручка за отчетный год31643158479379
21104 Выручка за предыдущий год1584793790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31128131229393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131229393118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5152725-14
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2725-14-118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5152725-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2725-14-118
23503 Прочие расходы за отчетный год32800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1872725407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2725-14-2621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год624210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1502663407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2663-435-2621

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (3471) = 4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31128+0+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (515)/Выручка (31643) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (31643) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.645

Индекс Альтмана Z = 4.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Соранг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить