Общество с ограниченной ответственностью "СпецСтройСаха" ИНН:1434044108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38699528 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года850785078507257
12104 Запасы на конец предыдущего года850785072570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9069906976066143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9069760661430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1757617576162400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175761624072000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1757617576162407200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175761624072000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года492492502135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4925021350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1708417084157387065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170841573870650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1708417084157380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170841573870650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1757617576162407200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175761624072000
21104 Выручка за предыдущий год1891630915106210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2319430414104550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42785011660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42785011660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42784591560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42783671250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17576) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройСаха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить