ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1434044436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704324 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6689
11504 Основные средства на конец предыдущего года8912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8912
12103 Запасы на конец отчетного года3377646964
12104 Запасы на конец предыдущего года4696411458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746438459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3846012885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38211063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1063790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4506187336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8648725147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4512787425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8657625159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3018438476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384763056
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1494348949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4810022103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1494348949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4810022103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4512787425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8657625159
21103 Выручка за отчетный год102890103227
21104 Выручка за предыдущий год10322786726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8025491259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9125979917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2263611968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119686809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226362333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119681892
23403 Прочие доходы за отчетный год1520
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год17324155
23504 Прочие расходы за предыдущий год97907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54642178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22681885
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год346240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51182028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20281508

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5118)/Стоимость активов (45127) = 11.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80254+0+0) = 28.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22636)/Выручка (102890) = 22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5118)/Выручка (102890) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.02

Индекс Альтмана Z = 7.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (22%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить