Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания" ИНН:1434044468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704778 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78114150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1141500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78114150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1141500
12103 Запасы на конец отчетного года4500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30281212594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12125940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года508156136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35811368730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13687300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36591482880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14828800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123-503-746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-503-7540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353619851626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198516340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353619851626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198516340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36591482880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14828800
21103 Выручка за отчетный год402131001401
21104 Выручка за предыдущий год310014010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311225171886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251718860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год909583-485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583-4850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год909583-485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583-4850
23503 Прочие расходы за отчетный год290206237
23504 Прочие расходы за предыдущий год2062370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год619377-722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год377-7220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619287-764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287-7640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (3659) = 16.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3112+0+0) = 29.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (909)/Выручка (4021) = 22.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (4021) = 15.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 1.802

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.802<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (22.61%), рентабельность компании (15.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить