Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Проект" ИНН:1434044725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38708121 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21931390
12104 Запасы на конец предыдущего года1397214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4155608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1370363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66222069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2838580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66222069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2838580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года863134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57591935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1969414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57591935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1969494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66222069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2838580
21103 Выручка за отчетный год32912828
21104 Выручка за предыдущий год28284205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32972782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18104094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1018111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1018111
23404 Прочие доходы за предыдущий год730
23504 Прочие расходы за предыдущий год39
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1088102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (6622) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3297+0+0) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (3291) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (3291) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.18%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить