Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮКС" ИНН:1434044820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120970 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года510833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-189-9473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-941090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24094759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года946310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24094759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года946310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года510833
21104 Выручка за предыдущий год109866520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589256219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92515050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58173430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17351470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58173430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17351470
23404 Прочие доходы за предыдущий год392610
23503 Прочие расходы за отчетный год42400628
23504 Прочие расходы за предыдущий год45930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100-18863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16753150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100-20363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15248010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-100)/Стоимость активов (51) = -196.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-100)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.961

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.961

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.788

Индекс Альтмана Z = -44.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-18.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить