Общество с ограниченной ответственностью "Центральная диспетчерская служба" ИНН:1434044860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13123336 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4600
12103 Запасы на конец отчетного года12442
12104 Запасы на конец предыдущего года420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342329465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3294650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479477467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4774670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525477467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4774670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460437-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437-1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6540553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6540553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525477467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4774670
21103 Выручка за отчетный год316529771871
21104 Выручка за предыдущий год297718710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309023811952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238119520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75596-81
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596-810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75596-81
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596-810
23403 Прочие доходы за отчетный год430
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год242214
23504 Прочие расходы за предыдущий год22140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55577-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год577-950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23538-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538-1090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (525) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3090+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (3165) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (3165) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.077

Индекс Альтмана Z = 13.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.46), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центральная диспетчерская служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить