Общество с ограниченной ответственностью "Карьерная техника" ИНН:1434044884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122259 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года153203463
12104 Запасы на конец предыдущего года2034630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130017501500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146020672011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206720110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146020672011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206720110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года551382465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3824650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90914351525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года143515250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90916851546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168515460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146020672011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206720110
21103 Выручка за отчетный год161710862214
21104 Выручка за предыдущий год108622140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7026531574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65315740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год915433640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4336400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915433640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4336400
23503 Прочие расходы за отчетный год501152
23504 Прочие расходы за предыдущий год11520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год865422588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4225880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32450133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год501330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541372455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3724550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (1460) = 37.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (702+0+0) = 130.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (1617) = 56.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (1617) = 33.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 12.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (56.59%), рентабельность компании (33.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карьерная техника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить