Общество с ограниченной ответственностью "ЛАВР" ИНН:1434044926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122526 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года42500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1312357764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3577640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1312782764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3577640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1312782764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7827640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13027720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7727540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1302772754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7727540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1312782764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7827640
21103 Выручка за отчетный год546552762537
21104 Выручка за предыдущий год527625370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396934291055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342910550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149618471482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184714820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149618471482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184714820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149618471482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184714820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149618471482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184714820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1496)/Стоимость активов (1312) = 114.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3969+0+0) = 37.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1496)/Выручка (5465) = 27.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1496)/Выручка (5465) = 27.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 11.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (27.37%), рентабельность компании (27.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАВР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить