Общество с ограниченной ответственностью "ТБК" ИНН:1434044972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13124212 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2302300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2302300
12103 Запасы на конец отчетного года8201590626
12104 Запасы на конец предыдущего года15906260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40063117618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31176180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503153617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1536170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532948601861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486018610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532950902091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509020910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-346122731875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227318750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87402767216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27672160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87902817216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28172160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532950902091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509020910
21103 Выручка за отчетный год317141804057
21104 Выручка за предыдущий год418040570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83402807721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280719680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-516913733336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137320890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-516913733336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137320890
23503 Прочие расходы за отчетный год418701267
23504 Прочие расходы за предыдущий год70200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-558713032069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130320690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1471880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-573411152069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111520690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5734)/Стоимость активов (5329) = -107.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8340+0+0) = -61.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5169)/Выручка (3171) = -163.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5734)/Выручка (3171) = -180.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.394

Индекс Альтмана Z = -15.162

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-163.01%), рентабельность компании (-180.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить