Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинанс - Нерюнгри" ИНН:1434045599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13136037 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121815771735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157717350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122318301738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183017380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122318301738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183017380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23181653292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16532920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1714916
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года149160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1714916
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года149160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3520159526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1595260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года444
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3524163530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1635300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122318301738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183017380
21103 Выручка за отчетный год29317641728
21104 Выручка за предыдущий год176417280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25993141409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31414090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23061450319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14503190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23061450319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14503190
23403 Прочие доходы за отчетный год527333
23404 Прочие доходы за предыдущий год273330
23503 Прочие расходы за отчетный год152417
23504 Прочие расходы за предыдущий год24170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23161699335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16993350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год135653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23291643282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16432820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2329)/Стоимость активов (1223) = -190.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2599+0+0) = -88.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2306)/Выручка (293) = -787.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2329)/Выручка (293) = -794.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.894

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.655

Индекс Альтмана Z = -31.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.9), рентабельность продукции (-787.03%), рентабельность компании (-794.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Микрофинанс - Нерюнгри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить