ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАРОГ" ИНН:1434045623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138251 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165516551607
12104 Запасы на конец предыдущего года165516070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2463248365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24836430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19991386918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13869180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611755242590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552431680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611655242590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552431680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-122028661859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286623220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195919590
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195919590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5377700730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7008460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5377700730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7008460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611655242590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552431680
21104 Выручка за предыдущий год2489700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5131957266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19572660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51322940-266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22940-2660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51322940-266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22940-2660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15500
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год460323471441
23504 Прочие расходы за предыдущий год234714410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5116-661-707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-661-7070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5116-661-1169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-661-7070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5116)/Стоимость активов (6116) = -83.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (513+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-513)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5116)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.836

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.836

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.166

Индекс Альтмана Z = -7.724

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить