Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление "Дальстальконструкция" ИНН:1434045630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138272 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210279558
11504 Основные средства на конец предыдущего года2795580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210279558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2795580
12103 Запасы на конец отчетного года1203154
12104 Запасы на конец предыдущего года31540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17591679649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16796500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1911089197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10891960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20703083850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30838500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228033621408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336214080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202825191408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251914080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2528430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2528430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228033621408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336214080
21103 Выручка за отчетный год3344176202833
21104 Выручка за предыдущий год1762028330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4164163812108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1638121080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8201239725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12397250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8201239725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12397250
23403 Прочие доходы за отчетный год4541131023
23404 Прочие доходы за предыдущий год11310230
23503 Прочие расходы за отчетный год12339410
23504 Прочие расходы за предыдущий год394100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48913131338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131313380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48911111338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111113380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-489)/Стоимость активов (2280) = -21.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4164+0+0) = -19.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-820)/Выручка (3344) = -24.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-489)/Выручка (3344) = -14.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.048

Индекс Альтмана Z = 11.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (7.74), коэффициент текущей ликвидности (8.21), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-24.52%), рентабельность компании (-14.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское строительно-монтажное управление Дальстальконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить