ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАРЕСУРС-ДОРОГИ" ИНН:1434045648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138504 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241512476313545
11504 Основные средства на конец предыдущего года24763135450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241512476313545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24763135450
12103 Запасы на конец отчетного года23443431527
12104 Запасы на конец предыдущего года34315270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1597186863263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868632640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17061931234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19312340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2002192226024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года922260250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441723398519570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33985195700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11306-226410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2264100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года382080000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800017050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29046658217855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28249178550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328661458217855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36249195600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441723398519570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33985195700
21103 Выручка за отчетный год771666093125230
21104 Выручка за предыдущий год60931252300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625816439625121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64396251210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14585-3465109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34651090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14585-3465109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34651090
23403 Прочие доходы за отчетный год171141210
23404 Прочие доходы за предыдущий год412100
23503 Прочие расходы за отчетный год18652183109
23504 Прочие расходы за предыдущий год21831090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14431-15270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7466040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13686-21310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-213100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13686)/Стоимость активов (44172) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62581+0+0) = 23.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14585)/Выручка (77166) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13686)/Выручка (77166) = 17.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = 2.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.231<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (18.9%), рентабельность компании (17.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРЕСУРС-ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить