ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАСОНПРОГРЕСС" ИНН:1434045782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13141848 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42033605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36051413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42803901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39011611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42803901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39011611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1162-2288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22881450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54426189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6189161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54426189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6189161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42803901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39011611
21103 Выручка за отчетный год2119913856
21104 Выручка за предыдущий год138562346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1404217562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17562994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7157-3706
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37061352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7157-3706
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37061352
23403 Прочие доходы за отчетный год4080
23503 Прочие расходы за отчетный год5830
23504 Прочие расходы за предыдущий год309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7507-3736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37361407
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7507-3736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37361407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7507)/Стоимость активов (4280) = 175.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14042+0+0) = 50.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7157)/Выручка (21199) = 33.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7507)/Выручка (21199) = 35.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.754

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = 15.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (33.76%), рентабельность компании (35.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАСОНПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить