ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ" ИНН:1434046176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13134067 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84217010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84217010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81015410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84217010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170100
21103 Выручка за отчетный год11481680
21104 Выручка за предыдущий год16800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6721680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6721680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16800
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6721600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6561440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (842) = 77.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (476+0+0) = 141.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (1148) = 58.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (1148) = 57.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.779

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.313

Индекс Альтмана Z = 40.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (19.91), коэффициент текущей ликвидности (26.31), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (58.54%), рентабельность компании (57.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ-ГАРАНТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить