ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ" ИНН:1434046345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15264851 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12061318
11504 Основные средства на конец предыдущего года13180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12061318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13180
12103 Запасы на конец отчетного года129764
12104 Запасы на конец предыдущего года7640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6681133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22651006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10060
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30622905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42684223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23831535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23931545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18752472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18752678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42684223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42230
21103 Выручка за отчетный год2220810688
21104 Выручка за предыдущий год106880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2220810688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106880
22203 Управленческие расходы за отчетный год181839143
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40251545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15450
23403 Прочие доходы за отчетный год2866
23404 Прочие доходы за предыдущий год660
23503 Прочие расходы за отчетный год7218
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39811593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15930
24603 Прочее за отчетный год19758
24604 Прочее за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37841535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37841535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3784)/Стоимость активов (4268) = 88.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18183) = 22.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4025)/Выручка (22208) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3784)/Выручка (22208) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.887

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.933

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Индекс Альтмана Z = 12.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (18.12%), рентабельность компании (17.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЭЛЕКТРОСЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить