ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРУСТРОЙ" ИНН:1434046426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15270834 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года740
12104 Запасы на конец предыдущего года740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13720
21103 Выручка за отчетный год48170
21104 Выручка за предыдущий год41020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29460
23503 Прочие расходы за отчетный год20880
23504 Прочие расходы за предыдущий год16840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2568)/Стоимость активов (3189) = 80.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161+0+0) = 2891.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4656)/Выручка (4817) = 96.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2568)/Выручка (4817) = 53.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.805

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.805

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.115

Индекс Альтмана Z = 16.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.02), коэффициент текущей ликвидности (4.11), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (96.66%), рентабельность компании (53.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРУСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить