ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИТА" ИНН:1434046627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23286536 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года310270
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2700
12103 Запасы на конец отчетного года1522824
12104 Запасы на конец предыдущего года8240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90082889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1618776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121484489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124584759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115072915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9511844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9511844
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124584759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47590
21103 Выручка за отчетный год4317634832
21104 Выручка за предыдущий год348320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614434832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614434832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330390
23403 Прочие доходы за отчетный год661000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год14533917
23504 Прочие расходы за предыдущий год321240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60651915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60651915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6065)/Стоимость активов (12458) = 48.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37032+0+0) = 16.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6144)/Выручка (43176) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6065)/Выручка (43176) = 14.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.1

Индекс Альтмана Z = 23.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (11.17), коэффициент текущей ликвидности (12.77), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (14.23%), рентабельность компании (14.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить