ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР "ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1435001668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23286269 ОКВЭД:67.11.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53137547115504257910
11504 Основные средства на конец предыдущего года54711550425791060957
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16792167911680113394
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16791168011339411265
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10002
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69939715027184371306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71502718437130672225
12103 Запасы на конец отчетного года552452589599
12104 Запасы на конец предыдущего года452589599783
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года713156
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44001140729233081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11407292330814266
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года936008441510000094500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года844151000009450097000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1216878719620957082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87196209570826673
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2151226098
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1226098172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220461183605105682105366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183605105682105366108894
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290400255107177525176672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255107177525176672181119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160000160000160000160000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160000160000160000160000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года680680680680
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года680680680680
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8000800080008000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8000800080008000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7609663522924
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96635229242213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169440169646172202169604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169646172202169604170893
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6111
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1196788470628332028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84706283320284365
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года68105560
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года59575419335039
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года754193350395861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1209548546053227067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года854605322706710226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290400255107177525176672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255107177525176672181119
21103 Выручка за отчетный год63833472844381333566
21104 Выручка за предыдущий год47284438133356642288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7368350804457940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5080445794413360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9850-3520-198133566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3520-1981-777042288
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9850-3520-1981-7770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3520-1981-7770-62
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год28496842
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год968421
23203 Проценты к получению за отчетный год13100944484226846
23204 Проценты к получению за предыдущий год9444842268465705
23403 Прочие доходы за отчетный год64178502191876995
23404 Прочие доходы за предыдущий год85021918769952272
23503 Прочие расходы за отчетный год887013128211494814
23504 Прочие расходы за предыдущий год131282114948144759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081139445631259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1394456312593157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3264281039334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4281039334937
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10614912783
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год14912783312
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100-2-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7609663522924
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96635229242213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7609663522924
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96635229242213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (760)/Стоимость активов (290400) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73683+0+0) = -13.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9850)/Выручка (63833) = -15.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (760)/Выручка (63833) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.401

Индекс Альтмана Z = 3.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-15.43%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РЕГИСТРАТОР ЯКУТСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить