Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма"Ормикс" ИНН:1435003425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13133276 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39875932760517009433138
11504 Основные средства на конец предыдущего года327605170094017427
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11019308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3987603276061700950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32760617009500
12103 Запасы на конец отчетного года32065327187818607751729
12104 Запасы на конец предыдущего года271878186077052676
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года65278800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года788000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255356553182489137859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6553182489042166
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35462977618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462970284
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7921900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года219000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3469553434622688630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34346226886300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года745715671069438958230345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6710694389580131861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131300
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года655286552800
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года655286552800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года454500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года45000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132455000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55089500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66910661366643614916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6613666436013261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2215339319128468177733
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39319128468065278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29019141315465836310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1413154658053322
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года62763355148300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года551483000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6788056049333725220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60493337252200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года745715671069438958230345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6710694389580131861
21103 Выручка за отчетный год1001644490556636139948
21104 Выручка за предыдущий год4490556636097264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год818453254745210132619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3254745210089019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1831912358114260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123581142600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30530500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год305000
22203 Управленческие расходы за отчетный год140571472700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14727000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3957-2674114260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26741142600
23204 Проценты к получению за предыдущий год369000
23303 Проценты к уплате за отчетный год814000
23403 Прочие доходы за отчетный год80911102102235
23404 Прочие доходы за предыдущий год11021008988
23503 Прочие расходы за отчетный год96958029105767233
23504 Прочие расходы за предыдущий год80291057606824
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15396878500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68785000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38513717050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1371700213
24603 Прочее за отчетный год170000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9845506802281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5506800805
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98455000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55068000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (984)/Стоимость активов (745715) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81845+305+14057) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3957)/Выручка (100164) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (984)/Выручка (100164) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 2.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирмаОрмикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить